餐馆工伤保险怎么买？保费是怎么算出来的？
餐馆保险（餐廳保險）里的工伤保险只要有员工就要买，保费由三样东西决定：员工归在哪个工种分类，每个分类的工资总额，以及你自己的理赔记录。堂食餐厅、快餐和酒吧各有各的分类。年底还有审计，按实际工资多退少补。
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- 保费 = 每个分类的工资总额 × 该类价格，店大了再乘上按你自己理赔算出的系数。
- 司机、现金帮工、未成年兼职都要算工资；顾客自愿给的小费通常不算，自动加收的服务费要算。
- 纽约州、宾夕法尼亚州、马萨诸塞州有自己的费率局；华盛顿州向州基金投保，按工作小时数计费。
我的餐馆会被归进哪种工伤分类？
工伤保险把每份工作归进一个编号的类别，业内叫工伤分类码（class code），每个类别按每 100 美元工资定价。大多数餐馆落在四个餐馆类别之一，看的是整个生意怎么运作，而不是某个员工做什么。
在多数州，分类由全美工伤保险委员会（National Council on Compensation Insurance）制定，餐馆自 1996 年起分四个码：9082 是堂食餐厅和外烩，9083 是快餐，9084 是酒吧和夜店，9058 是酒店、汽车旅馆里的餐厅员工。（全美工伤保险委员会）
夹在中间的店最易起争议：自助餐没有送菜服务员像快餐，后厨却像堂食；归哪一类由保险公司定，审计时一旦改类，整年的差额要一次补缴。该会已提交修订，拟自 2027 年 7 月 1 日起生效：自助餐明确归 9082，快餐式餐厅和只做外卖的“幽灵厨房”归 9083。（全美工伤保险委员会）
保单保什么，见工伤保险。
谁算我餐馆的员工？
几乎所有为你干活、听你安排的人都算，不管纸面上怎么写。餐馆最常漏掉的几类人，审计员会加回来。
- 司机和现金帮工：按合同工发工资、不走工资单的送餐司机（报税时开的表叫 1099），或是发现金的周末洗碗工，并不会因此变成承包商。是不是员工看实际用工关系，错当承包商叫误分类。（美国劳工部）通过独立送餐平台接单的司机一般不算。
- 领小费的员工：在采用该委员会规则的州，顾客自愿给的小费不计入工资；自 2024 年 1 月起，自动加收的小费和强制服务费要计入。（《商业保险》杂志）
- 老板和高管：要不要投保，各州的选择规则不同，见下面各州一节。
- 未成年兼职：16 岁的迎宾员工也要算。（美国劳工部）工时和岗位细则见未成年员工用工指南。
什么决定保费高低？
三样：每个分类的工资总额，你所在州给这个分类定的基础价，以及店大到一定规模后，按你自己理赔记录算出的一个乘数。后厨小伤多，而理赔次数正是推动乘数的主因。
基础价由费率机构按该分类每 100 美元工资的平均伤害成本定，保险公司再在上面加自己的费用。规模大些的店还要乘上经验调整系数经验修正系数（Experience Modification Factor (E-Mod)）以 1.0 为平均值的一个数，按你和同类企业相比的理赔记录，把工伤保险的价格调高或调低。业内叫“经验修正系数”。：把你自己的理赔记录和同类餐馆相比算出的数，1.00 为平均，高于 1.00 保费上调，低于 1.00 下调。假设一家堂食餐馆年工资总额 40 万美元，基础价为每 100 美元 2 美元。
| 发生什么 | 金额 |
|---|---|
| 该分类年工资总额 | 40 万美元 |
| 分成每档 100 美元，共（$400,000 ÷ $100） | 4,000 档 |
| 费率机构定的每档基础价（虚构） | $2.00 |
| 保险公司在基础价上加自己的费用和利润，这里假设加 25%（$2.00 × 1.25） | $2.50 |
| 调整前的保费是（4,000 × $2.50） | 10,000 美元 |
| 系数 1.00（平均），你付（$10,000 × 1.00） | 10,000 美元 |
| 系数 1.20，理赔偏多，变为（$10,000 × 1.20） | 12,000 美元 |
| 系数 0.85，理赔偏少，变为（$10,000 × 0.85） | 8,500 美元 |
仅为示意，数字取整，基础价和费用比例都是虚构的。这不代表任何一份保单的实际保费；以您自己的保单条款为准。
该会的计划更看重你出理赔的次数，而不是单次多大：十起小伤预示的未来成本，比总额相同的一起大伤更高。（全美工伤保险委员会）
年底审计会查什么？
起始保费只是估计。保单年度结束后，保险公司核对你实际的工资总额，按分类多退少补。
这次核对，业内叫保费审计，现金帮工、按合同工付款的司机、服务费和跨分类员工都是这时被翻出来的。核实后的工资还会进入你的乘数，计算通常取最近三年的工资和理赔。（全美工伤保险委员会）保费审计说明列了审计员会要什么，报价时该准备的分类，见餐馆保险报价前要准备什么。
各州有什么不同？
下面只讲餐馆这一面，完整的州法见保险入门。堪萨斯州、密苏里州、路易斯安那州、马里兰州用全美工伤保险委员会的手册，上面的分类和小费规则适用。（全美工伤保险委员会）
谁必须投保、门槛和罚则，见各州餐馆保险要求。
堪萨斯州。独资老板、合伙人或有限责任公司成员默认不在保障内，除非选择加入，由保险公司向州里备案。（堪萨斯州法规 44-542a）完整规定见堪萨斯州工伤保险法律一页。
密苏里州。只有一两位股东、而且这些股东是公司仅有员工的公司，可以申请退出这套法律；雇了非股东员工就不再符合条件。（密苏里州法规 287.090）完整规定见密苏里州工伤保险法律一页。
纽约州。该会的经验调整计划不适用于纽约，纽约有自己的费率局，2027 年的分类修订也不适用。（全美工伤保险委员会）高管默认受保；全部股份由一两位高管持有的公司，可以申请把他们排除在外。（纽约州工伤法 54 条）完整规定见纽约州工伤保险法律一页。
宾夕法尼亚州。州费率局用自己的编码：餐厅一般是 897 或 975，酒吧 899，外烩 898。（宾夕法尼亚州工伤费率局）它把小费员工补到联邦最低工资的差额和自动加收的服务费算进工资，补足后的小费不算。（宾夕法尼亚州费率局手册第五条）完整规定见宾夕法尼亚州工伤保险法律一页。
马萨诸塞州。该会的经验调整计划在马萨诸塞适用，但经验调整系数由该州费率局自己算。（全美工伤保险委员会）持有至少 25% 股份的高管或董事可以放弃保障，但必须向工业事故专员书面弃权。（马萨诸塞州法规第 152 章第 1 条）完整规定见马萨诸塞州工伤保险法律一页。
路易斯安那州。用该会的编码和小费规则，2027 年的分类修订也适用。（全美工伤保险委员会）完整规定见路易斯安那州工伤保险法律一页。
马里兰州。有薪水的公司高管或有限责任公司成员，默认是受保员工；想豁免，要符合法定条件，并书面通知州工伤委员会和保险公司。（马里兰州劳工与就业法 9-206 条）完整规定见马里兰州工伤保险法律一页。
华盛顿州。除非获准自保，否则只能向劳工与工业厅的州基金投保，州内不允许私营工伤保险。（华盛顿州劳工与工业厅）按工作小时数计费，不按工资；餐馆和酒馆属 3905 类，2026 年基础费率约每小时 0.51 美元。（华盛顿州劳工与工业厅）完整规定见华盛顿州工伤保险法律一页。
关于餐馆工伤保险的常见问题
不包含。打包责任险和财产险的综合保单里没有工伤保险，它是另一张保单，常来自另一家保险公司，有自己的续保日和年底审计。
单凭这一点不会。分类看整个生意：卖酒的餐馆通常仍归餐馆类，以酒吧为主业的才归酒吧类。销售明显偏向酒水时，审计前要和保险公司说清楚。