请了第一个员工，保险会有什么变化？
请第一个员工，通常意味着要买工伤保险，保费按你报的工资计算；同时还多出两项风险：员工告你，以及员工替你开车出事。把对方当合同工（承包商）来付钱，并不能让这些风险消失。
- 各州规定不同：有的州从第一个员工起就要求买工伤保险，有的设有人数门槛。发第一笔工资之前先查清楚。
- 工伤保险按工资计价；保单年度结束后，保险公司会核对真实工资。
- 给对方开承包商的税表，不等于对方就是承包商；保险公司的审计员按实际做法来判断。
请了员工，什么时候必须买工伤保险？
各州不同：有的州从第一个员工起就要求，有的州设了人数门槛，有的还因行业而异。所以发第一笔工资之前，先向所在州的工伤保险主管机关或经纪人确认。
员工因工作受伤或生病时，负责付医药费和误工工资的保险，叫工伤保险Workers' Compensation Insurance that pays medical bills and lost wages when an employee is hurt or sick because of work. Insurers call it workers' compensation.（workers' compensation）。美国小企业管理局把它列为有员工的企业要考虑的保险，同时说明各州对保险的要求不一样。（来源：美国小企业管理局）
兼职员工、家人常常也算员工。业主本人和公司高管有时可以选择不投保，但这个决定要在保险公司那里书面办好，不是口头说一句就行。
工伤保险的保费是怎么算的？
按工资算。每种工作有一个按风险高低定的费率（每 100 美元工资收多少），你的保费就是各类工作的工资乘上对应费率，再按你的理赔记录调整。
保险公司 Nationwide 把公式写得很清楚：（工资 ÷ 100）× 该工种的费率 × 理赔经验系数。（来源：Nationwide）下面用取整的数字，算一个工种的情形。
| 发生什么 | 金额 |
|---|---|
| 这个工种的全年工资是 | 200,000 美元 |
| 工资按每 100 美元算一个单位，一共有（$200,000 ÷ $100） | 2,000 |
| 每个单位按这个工种 1.50 美元的费率，调整前的保费是（2,000 × $1.50） | 3,000 美元 |
| 理赔经验系数没有调整，所以保费乘以 | 1.00 |
| 预估保费是（2,000 × $1.50 × 1.00） | 3,000 美元 |
仅为示意，数字取整。这不代表任何一份保单的实际收费；以你自己的保单条款为准。
收银员和送货司机属于不同工种、费率不同，所以报工资时要写清每个人实际做什么。
保单上的工资只是预估。年底保险公司会核对真实工资，多退少补，这个过程见保险公司为什么在年底查我的账。请了人就告诉经纪人，让预估跟着实际走，免得年底补一大笔。工伤保险本身包括什么，见工伤保险页面。
按合同工发工资，就不算员工了吗？
不会因此改变。对方是不是员工，看工作实际怎么做，而不是看你给他开的是承包商的税表（1099 表）还是员工的税表（W-2 表）。
美国国税局看整体关系，把证据分成三类：你是否控制他做什么、怎么做；你是否控制他工作的经济面，比如付款方式、费用报销、工具由谁提供；以及双方关系的性质，比如有没有长期合同、工作是不是你生意的核心。（来源：美国国税局）工伤保险方面，各州还有自己的标准，有的更严。
保险公司的审计员问的问题类似。保险公司 Utica National 的审计指南说，承包商的身份要逐案判断，用了承包商，会要求提供对方的营业执照和工伤保险证明。（来源：Utica National Insurance Group）拿不出来的，保险公司就有可能把这笔钱算进你的工资。每个承包商开工前，都要拿一份保险证明（certificate of insurance）。
员工可以告我吗？我的保险赔吗？
可以告，而且一般的责任险和工伤保险都不赔这类官司。员工指控你在招聘、对待、付薪或解雇上有问题，需要另外的保险。
员工指控歧视、骚扰或不当解雇时，赔偿和辩护费用由雇佣行为责任险Employment Practices Liability (EPLI) Coverage if an employee sues you over how you hired, treated, or fired them, such as discrimination or wrongful termination. Insurers call it employment practices liability. more →（employment practices liability）负责。这类指控并不少见：美国平等就业机会委员会在 2024 财年收到了 88,531 件新的歧视指控。（来源：美国平等就业机会委员会 2024 年度绩效报告）
指控可能来自你没有录用的应聘者；就算你没做错，应诉也要花钱。很多业主在员工有几个人以后加这项保险，可以先问经纪人，能不能直接加在你现有的保单上。
员工开车替公司办事，要注意什么？
员工开自己的车替公司办事，出了事，被撞的人也可能告你的公司。员工自己的车险先赔，公司需要自己的保障来补不够的部分。
这类责任由租用及非自有车辆责任险Hired and Non-Owned Auto Liability coverage for accidents in vehicles your business does not own, such as rentals or an employee's personal car used on a work errand. Insurers call it hired and non-owned auto. more →（hired and non-owned auto）负责。保险经纪公司 Arthur J. Gallagher 的说明是：它是员工个人车险之上的超额保障，个人车险先赔，也不赔员工那辆车本身的损坏。（来源：Arthur J. Gallagher & Co.）如果新员工要开公司的车，另见公司新请了司机，保险要怎么处理。
关于请人之后保险的常见问题
不必每次都报，但工资总额或员工工作性质有明显变化时，要告诉经纪人。预估和实际工资差得多，年底就会补一大笔保费。
不会。责任险不赔你自己员工的伤，那由工伤保险处理，所以请人之后，工伤保险通常是第一张要买的保单。
各州的处罚不同，可能被罚款或被勒令停工，员工受伤后也可能直接告你要医药费和误工工资。具体请向所在州的工伤保险主管机关确认。